标题:县财政局机关财务管理制度 |
县财政局机关财务管理制度 为进一步规范机关财务和财产管理工作,节约费用开支,提高资金使用效益,强化财务监督,严肃财经纪律,根据相关规定制定财政局机关财务管理制度。 一、实行经费统一归口管理 1、局机关的资金、资产由局办公室统一管理,办公室具体负责局机关经费收支预算的编制、执行。负责资金收付、经费审核、资产管理和财务监督。 2、严格执行单位预算,坚持量入为出、保证重点、兼顾一般和厉行节约,制止奢侈浪费。严格遵守公务卡管理制度,积极推行公务卡支付方式。严格执行政府采购各项规定。严格执行《党政机关厉行节约反对浪费条例》。逐步实行费用开支年度公示。 3、办公室负责人和财务人员应在分管局长领导下,根据国家有关法律法规和财务会计制度的规定,履行经费使用申请、审核、审批、拨付程 ……(快文网http://www.fanwy.cn省略585字,正式会员可完整阅读)…… 6、差旅费审批。职工因公外出开会、培训、必须严格按照国家机关、事业单位工作人员差旅费开支的规定执行。借支差旅费的人员,必须由本人填写借款申请单,注明到何地、办何事及计划天数,核定借款金额,返回后一周内按审批程序报销。机关人员借款,须经分管财务领导批准。经局主要领导同意外出参加会议、学习、培训、考察和调研等报销必须附主办单位通知文件和发票,按规定审批。原则上不报销市内交通费。 7、公务接待费审批。严格控制接待范围和标准,按接待管理的有关规定组织接待活动。严格按规定标准提供住宿、用餐、交通等服务,不得超标准接待,不得组织到营业性娱乐、健身场所活动,不得以任何名义赠送纪念品、土特产、礼金,不得额外配发生活用品。上级和外地、市来人等,确需招待的由经办股室按规定填制公务接待招待呈批单,注明接待事由、接待单位、人员数量,陪同人数,接待内容、地点、标准,申请部门、人员、审批人等详细内容,报局长或分管局长同意后,由办公室统一安排。结账时凭“两单一票”(即“公务接待呈批单”、饭店“点菜单”和“饮食业专用发票”),核对一致后报销;特殊情况下发生的接待,由经办人付款后回单位报销,但事先必须向局长或分管局长汇报,并补办申请手续。 8、会议费审批。承办的各类会议,由承办股室制定开支计划明细表,局办公室对照要求初审,报局长同意后,由办公室统一安排,承办股室参与。会后按规定取得各项费用清单、发票,对照计划表,一会一审批。 9、印刷费审批。工作需要印刷报表、宣传材料、业务资料等印刷品,由股室提出申请,注明数量、单价、金额等,附印刷品清样。经局办公室审核,报分管领导同意后,局办公室与申请股室共同办理。凭领导批准的申请表与发票、经办人员签单等审批报销。 10、车辆费用审批。机动车辆外出由办公室统一管理,非公务活动一律不准用车。外出车辆由驾驶员填制差旅费、车辆油料费报销单,非出差等原因不得超过7日,并经办公室审核后按程序报销。市内实行定点加油,选择2-3家规范经营、服务较好的加油站购买油票加油,逐步实行一卡一车定点加油制度。局办公室印制油票领用消耗登记表,按车号分别登记,注明领票人员、数量、金额、本次和累计行车里程,供审批报销报帐时作附件。机动车辆实行定点维修,2000元以内的维修,由驾驶员提出计划,经办公室审核,报分管领导同意。2000元以上和外出本市需要更换配件或维修,由驾驶员提出计划,办公室审核,报局主要领导审批同意;车辆维修需驾驶员与办公室其它经办人员共同办理。凭修理费明细表、领导审批的维修计划表和经办人员共同签名的发票等票据报销。机动车保险按有关规定统一投保。 11、其它费用审批。除上述费用外的非固定 ……(未完,全文共2528字,当前只显示1522字,请阅读下面提示信息。收藏县财政局机关财务管理制度) 上一篇:调查队个人工作总结(共3篇) 下一篇:市委2014年建立健全惩治和预防腐败体系的总结 相关栏目:财政 机关 财务 管理 规章制度 |