| 标题：开展全旗嘎查委员会成员离任审计工作的汇报 |
| 开展全旗嘎查委员会成员离任审计工作的汇报 开展全旗嘎查委员会成员离任审计工作的汇报 根据《关于开展全旗嘎查委员会成员离任审计工作的通知》（党办字[2015]6号）文件精神，于2016年3月23日至3月31日对****所辖7个嘎查、**乡所辖6个嘎查、**镇所辖1个嘎查进行嘎查委员会成员2014至2015年度任期内资产负债损益情况进行了审计，现汇报如下： 一、 存在的共性问题 1、嘎查理财小组形同虚设，没有执行职能职责。 2、嘎查“两委”干部工资以“一卡通”形式发放，没有在嘎查集体账面中体现。 3、****所辖嘎查管理费用中机动车交通费用占31.92%-49.85%，存在以燃料发票冲账现象。 4、****和巴彦塔拉乡所辖嘎查报账不及时,本年度支出下年度报销。****所辖嘎查将几年的上百份发票不分时间前后集中报销，这种现象2012年度严重。 5、**乡嘎查管理费用 ……（快文网http://www.fanwy.cn省略661字，正式会员可完整阅读）…… 11、**嘎查2015年末牲畜资产账面余额价值**万元（羊），现任嘎查书记、嘎查达都知道嘎查账面上有牲畜资产**万元，具体的羊数、承包情况等都不清楚，**年嘎查换届时没有交接牲畜资产**万元的羊。 12、***嘎查草场租赁费2015年***元；2016年**元，原始凭证中未附三年的租赁合同，审计期间未提供合同。 13、**嘎查2015年活动维修支费**元,原始凭证当中未附维修合同,经核实嘎查两委与施工方未签订合同。 14、**嘎查2015年草场租赁费***元；2016年入账草场租赁费***元,实际是**年**年草场租赁费收入，原始凭证中未附两年的租赁合同，审计期间提供了合同复印件。 15、***基嘎查2015年活动维修支费***元,原始凭证当中未附维修合同,经核实嘎查两委与施工方未签订合同。 16、**嘎查2015年草场租赁费**元，原始凭证中未附合同，审计期间提供了***元的合同。 （二）**乡所辖嘎查个性问题 17、**嘎查三资清理挂账***元，挂其他应付款至今未清理。 18、***嘎查2015年其他应付款挂账***元，为草场补偿款，未附合同，嘎查未提供相关依据，不能界定是集体，还是牧民草场占用补偿。 19、**嘎查2015年绿化网围栏工程未附施工合同。 20、**嘎查部分原始凭证不合规，如无盖章的发票、发票开具单位与明细开具单位不符，原始凭证无经手人签字，通过三资清理登记债务挂账***元无原始凭证等。 21、**嘎查2015年旗妇联拨付的中国妇女发展基金会母亲小额创业循环基金贷款**元，嘎查已偿还旗妇联，乡财管中心未做账目处理核销，仍在往来中挂账，审计期间已整改。 22、**嘎查2015年活动室维修支出未附维修合同。 23、**嘎查三资清理挂账***元为活动室建设支出，挂其他应付款至今未清理。 24、***嘎查2015年活动室维修支出未附维修合同，发票开具单位和明细开具单位不符。 25、***嘎查部分原始凭证无两委人员签字，如图书管理员工资、草原看护人员工资、贫困补助等。 26、***嘎查部分原始凭证不合规，如：嘎查安装台球案子费用里由惠达卫浴开具发票，部分原始凭证无两委人员签字。 （三）***镇所辖嘎查个性问题 27、***嘎查2015年财政拨付的嘎查转移支付经费***元在伊敏河镇财政所账面中支出，没有在嘎查集体账面中体现。 28、***嘎查管理费用中燃料费用占17.93%、修理费用占19.21%、办公费用占31.45%。 29、***嘎查部分原始凭证不合规，如：赞助费支出无嘎查两委签字，无正规发票列支、砂场承包收入未附合同等。 三、针对存在问题审计组提出审计建议 1、建立健全嘎查内部监督制度。一是建立嘎查级财会人员和报账员考核制度，保证报账及时、完整、真实；二是强化票据审核制度，严格按照《中华人民共和国会计法》来进行财务处理；三是加强嘎查委员会财务人员业务培训和职业道德教育，提高业务能力，及时报帐，规范会计工作，提高会计质量。 2、建立健全财务管理制度。一是建立健全集体资产管理制度，防止资产流失；二是加强嘎查委员会财务管理和民主监督 ……（未完，全文共2856字，当前只显示1719字，请阅读下面提示信息。收藏开展全旗嘎查委员会成员离任审计工作的汇报） 上一篇：乡镇关于开展社会管理综合治理集中宣传月活动的总结 下一篇：县工商局2016年党风廉政建设和反腐败工作要点 相关栏目：审计 思想汇报 工作汇报 个人总结 |