| 标题：开展内部控制报告编报质量“回头看”情况 | ||
| 开展内部控制报告编报质量“回头看”情况 一、工作目标 我办通过认真组织开展内部控制报告编报质量“回头看”，全面总结内部控制实施和内部控制报告编报工作，查漏补缺，纠偏整改，夯实内部控制建立和实施基础，切实加强单位内部控制，规范行政事业单位内部经济活动和业务活动，促进单位公共服务效能和内部治理水平不断提高。 二、“回头看”主要内容 “回头看”主要围绕2016年行政事业单位内部控制报告编报工作存在的突出问题进行： （一）单位主要负责人承担内部控制建立与实施责任情况。 一是单位主要负责人主持了内部控制工作部署会议，支持制定相关工作方案，成立单位内部控制领导机构，形成会议纪要，单位主要负责人在本单位内部控制领导机构中担任负责人。 二是单位负责人主持会议并明确内控组织及领导职责分工，为内部控制组织配备具体工作人员。 三是单位内部控制工作方案、通知 ……（快文网http://www.fanwy.cn省略637字，正式会员可完整阅读）……
六是单位对合同管理业务内部控制流程进行了梳理，梳理结果包含合同订立、合同的履行及跟踪、合同纠纷调处、合同备案管理等环节的流程梳理结果。 （四）单位制定经济业务流程图情况。 一是查看预算管理业务流程图包含项目立项、部门预算三年滚动计划、收入预算编制、基本支出预算编制、项目支出预算编制、预算批复及内部分解下达、预算执行与分析、预算追加调整、决算编制、财政支出绩效评价等流程图。 二是查看收支管理业务流程图包含收入登记管理、非税收入管理、执行方式申请流程、借款管理、报销管理、直接支付管理、授权支付管理、银行账户开立、变更、销户管理、票据领购、票据销毁、公务卡申领、公务卡报销及还款、收入和支出分析报告编制、会计档案保管、会计档案借阅管理、会计档案销毁管理等流程图。 三是查看采购管理业务流程图包含采购预算编制、采购实施计划备案管理、采购方式变更管理、采购需求论证管理、批量集中采购管理、分散采购管理、公开招标管理、邀请招标管理、竞争性谈判管理、单一来源采购管理、询价采购管理、竞争性磋商管理、网上竞价和商场直购采购管理、政府购买服务、进口产品采购、采购资金支付管理、采购履约、验收与备案管理、采购质疑与投诉等流程图。 四是查看资产管理业务流程图包含资产配置计划编制、资产购置预算编制、资产自用管理、对外出租出借管理、对外投资和担保事项管理、资产使用收益、委托管理、授权经营、无偿转让管理、资产出售、资产置换管理、资产报废、报损管理、调拨、资产捐赠、资产处置收入、资产评估管理、资产清查管理、产权登记、产权纠纷调处管理、资产统计报告编制等流程图。 五是查看建设项目管理业务流程图包含建设项目立项审批、建设项目预算编制、前期工作经费申请、建设项目招投标及实施、建设项目验收、建设项目档案管理、建设项目竣工决算等流程图。 六是查看合同管理业务流程图包含合同订立、合同纠纷调处、合同备案管理等流程图。 （五）涉及内部权力集中的重点领域和关键岗位建立制衡机制的情况。财政资金分配使用、国有资产监管、政府投资、政府采购、公共资源转让、公共工程建设等方面建立制衡机制，包括以下几个方面： 一是分事行权情况。对经济和业务活动的决策、执行、监督明确分工，做到相互分离、分别行权。 二是分岗设权情况。对涉及经济和业务活动的相关岗位，依职定岗、分岗定权、权责明确。 三是分级授权情况。对各管理层级和各工作岗位，依法依规分别授权，明确授权范围、授权对象、授权期限、授权与行权责任、一般授权与特殊授权界限。 四是关键岗位轮岗情况。重点看对关键岗位建立干部交流和定期轮岗制度。 五是不具备轮岗条件长期保持岗位不变的单位，对岗位涉及的相关业务采用专项审计等控制措施。 （六）建立健全内部控制制度情况。 一是单位六大业务（预算、收支、资产、采购、建设项 ……（未完，全文共2750字，当前只显示1655字，请阅读下面提示信息。收藏开展内部控制报告编报质量“回头看”情况） 上一篇：2017年安全生产工作汇报 下一篇：区科协2016-2017年工作开展情况 相关栏目：质检 工作总结 工作汇报 |