| 标题：关于2013年上半年财政预算执行情况的调查报告 |
| 关于2013年上半年财政预算执行情况的调查报告 ——2013年7月30日在区第四届人大常委会第五次会议上 区人大常委会财经工委主任 主任、各位副主任、各位委员： 根据区人大常委会年度工作安排，7月中旬财经工委在葛曙光副主任的带领下，先后走访了区财政局、区国税局、区地税局、区发展和改革局、城建投公司等单位，对上半年财政预算收支执行情况、立项争资情况和下半年财政收支形势进行了调查分析。现将调查情况报告如下： 一、上半年财政预算执行取得的成绩和主要作法 上半年，区人民政府及其职能部门认真落实区委经济工作会议精神和区四届人大一次会议通过的财政预算，以组织收入为中心，以提升收入总量和收入质量为突破口，以优化支出结构、强化资金使用监管为抓手，强力推进财税改革，收入在高基数、高增长和税源短缺的情况下实现了“双过半”，支出在资金调度十分紧张的情况下保证了计划进度。 财政收入完成情况：1-6月全区财政收入完成55122万元，占预算90447万元的60.9%，同比增长11.2%，其中：上划中央收入完成22210万元，占预算51.4%，同比增长5.76%；上划省级收入完成3731万元，占预算的50.4%，同比增长6.1%；上划市级收入完成3469万元，占预算的49.9%，同比增长6.5%；一般预算收入完成25712万元，占预算的78.2%，同比增长18%。 财政支出完成情况：上半年，全区一般预算支出完 ……（快文网http://www.fanwy.cn省略1065字，正式会员可完整阅读）…… 3、科学编制，合理调度，支出保障有力。一是科学编制年度预算。定准收入盘子，测算可用财力；部门预算坚持“两上两下”进行编制，专项经费预算依据法定依据、工程预算和投资评审资料，为全年预算执行提供了科学合理、具有极强操作性的收支计划。二是支出保障有力。上半年资金调度一度出现紧张局面，但财政部门坚持“以人为本，民生为重”的原则，加大民生支出保障，上半年财政总支出3.7亿元，用于教育、医疗卫生、社保、文化等与民生直接相关的支出占到60%以上，教育支出3989万元，支持了校安工程及公办幼儿园建设，足额安排贫困生扶助配套资金；积极支持新型农村合作医疗制度实施，参合率达99%，大力支持基本药物制度改革；扶持和关爱弱势_，解决困难群众生产生活，拨付城乡低保、城乡医疗救助资金2784万元。 4、推进改革，加大检查，监管有序开展。一是推进了财政改革。为了进一步规范支出，从源头防治腐败和减少违法违规行为，从七月份起在行政事业单位推进了公务卡改革；推行了财政支出绩效评价改革，实行预算绩效管理，建立了“预算编制有目标，预算执行有监控，预算完成有评价，评价结果有反馈，反馈结果有应用”的绩效管理机制，并对“一事一议”财政奖补、省级现代农业项目等专项资金使用进行了绩效评价；开展了“营改增”改革的前期调研，对我区“营改增”后的财政收入和财力影响进行了分析、预测，并作好了“营改增”征管工作准备。二是进一步规范了财政管理。加强了政府采购和工程项目招投标管理，完善了《**区行政事业单位小额工程实施定点管理办法》；推行了财政投资评审的阳光评审，评审大大节减了财政资金；进一步完善了《财政性资金审批拨付管理暂行办法》，规范了财政资金审批、拨付程序。三是进一步加强了财政监督。为规范重点工程财务管理，对19个重点工程指挥部临时机构进行了清理，撤并11个；对50多项惠农补贴资金发放进行了全区性大检查，对社保专项资金和义务教育经费进行了专项检查，对存在问题进行整改落实。 二、财政预算执行存在的问题和困难 1、入库进度不均衡，收入质量受影响。上半年完成财政总收入55122万元，入库进度为60.94%，在全市13个县市区排名第五，财政收入与上年同期比增幅11.16%，在县市区排名第九，分析收入来源和收入结构，存在以下问题：一是入库进度不均衡。财政局、**国税局、国税巴陵分局、**地税局、地税直属分局等五个征收单位，财政局已完成收入15291万元，占年度预算108.38%，快步让其下半年只能停滞不前；地税直属分局收入完成1392万元，只占预算的38.9%，主要是因13家企业划转**地税局，税源不足给组征收入带来难度，慢步难以抵达初定目标，预计全年短收800万元。二是提前预缴给后段组织收入带来难度。上半年**国税局提前预缴税收6250万元，其中桦科化工一家预缴达2500万元，包括2012年预缴的530万元一直未抵扣完，**地税局预缴税收300万元。预缴给组织收入带来了压力，**国税需要两个月还旧欠，预算全年收入缺口7000万元。三是非税收入入库进度过快。收入水分过大，收入质量欠佳，元-6月份非税收入已入库15291万元，比上年同期12815万元，增加2376万元，已超额完成全年任务，非税收入占一般预算收入的 59.5%，税收收入只占一般预算收入的40.5%，非税收入对可用财力带来的是虚增，还会影响上级转移支付。 2、化工行业不景气，企业形势不乐观。全国国内生产总值增速保持在“上七八下”的水平，国家要以质量换速度，保持平稳增长，全国的化工行业处在下行之列，我区的经济、财政以化工产业为主体，化工产业复苏缓慢给我区组织收入带来较大压力。一是纳税大户税收增长过慢。我区财政一直依赖性较强，主要靠兴长股份、中创、桦科等骨干企业支持，但上半年兴长股份、长岭催化剂、桦科、海特农大、隆兴等企业销售收入同比减少，形成的税收也相应减少，上半年年纳税额500万元以上的纳税大户18家，实现税收24865万元，比上年同期23529万元，只增加1336万元，增幅5.7%，离税收收入增长计划15%差9.3个点，其中有桦科、瑞源、催化剂分公司等7家企业税收比上年同期减少，减少3800万元。二是园区企业生产不正常。由于巴陵石化、长岭炼化两大厂亏损大，园区化工企业开工生产严重受影响，园区能见吹烟升起的不多，上半年纳税申报的不多，大部分企业因投资定位不高、产业链短、规模偏小、技术含量低、原材料成本等问题未能进行正常生产。三是部分 ……（未完，全文共5750字，当前只显示2768字，请阅读下面提示信息。收藏关于2013年上半年财政预算执行情况的调查报告） 上一篇：关于维护消费者合法权益和打击假冒伪劣商品工作情况的调查报告 下一篇：关于落实区人大常委会《残疾人保障法》审议意见的情况汇报 相关栏目：年终总结 季度半年 财政 执法 工作总结 工作汇报 调研报告 |